Sparen of beleggen voor je kinderen: is het belastingvrij?
Geld opzijzetten voor je kind is verstandig. Maar op wiens naam doe je dat, telt het mee in jouw box 3, en levert beleggen echt meer op dan sparen? We zetten het nuchter op een rij, met de cijfers van 2026.
Kort: spaargeld en beleggingen van een minderjarig kind tellen fiscaal bij jouw box 3-vermogen, niet bij dat van het kind. Zolang jullie samen onder het heffingvrij vermogen van €59.357 per persoon (€118.714 met een fiscale partner) blijven, betaal je er niets over. Op naam van je kind sparen levert dus fiscaal geen box 3-voordeel zolang het kind minderjarig is, het echte voordeel zit in erf- en schenkbelasting en in het alvast overhevelen van vermogen. Zodra je kind 18 wordt, telt het geld op eigen naam mee en krijgt het een eigen vrijstelling. Beleggen geeft op de lange termijn meer kans op groei dan sparen, maar met risico en zonder garantie. Wil je belastingvrij overhevelen, gebruik dan de jaarlijkse schenkvrijstelling van €6.908.
Bijna elke ouder wil iets achterlaten voor later: voor de studie, de eerste auto, of straks de aanbetaling op een huis. De vraag is niet of je opzijzet, maar hoe. Op een spaarrekening op naam van je kind? Beleggen? Of het geld bij jezelf houden en op papier schenken? Elke route pakt anders uit op rendement, risico en belasting. Hieronder leggen we de drie naast elkaar, en ruimen we meteen een hardnekkig misverstand op: dat sparen op naam van je kind je belasting bespaart.
Sparen, beleggen of schenken op papier
Er zijn grofweg drie manieren om vermogen voor je kind op te bouwen of alvast over te hevelen. Ze doen niet hetzelfde. Sparen en beleggen bouwen een pot op, schenken op papier verplaatst vermogen vast op papier zonder dat het geld je huis uit gaat.
| Route | Hoe het werkt | Kans op groei | Belasting | Waarvoor geschikt |
|---|---|---|---|---|
| Sparen | Spaarrekening op naam van je kind (kinderrekening), je stort periodiek in. | Laag. De rente ligt vaak rond of onder de inflatie, waardoor de koopkracht nauwelijks groeit. | Telt bij jouw box 3 zolang het kind minderjarig is. Onder de vrijstelling: niets. | Korte termijn, geen risico, geld dat je zeker nodig hebt. |
| Beleggen | Beleggingsrekening (bijvoorbeeld in indexfondsen) op naam van je kind, periodiek inleggen. | Hoger op de lange termijn, maar met koersrisico en zonder garantie. Waarde kan ook dalen. | Idem: telt bij jouw box 3 tot het kind 18 is. Onder de vrijstelling: niets. | Lange horizon (10+ jaar), als je een tijdelijke daling kunt uitzitten. |
| Schenken op papier | Je erkent een bedrag schuldig aan je kind (via de notaris), maar houdt het geld zelf. Je betaalt jaarlijks 6% rente. | Afhankelijk van wat jij zelf met het geld doet; de schenking zelf groeit niet vanzelf. | Binnen de jaarlijkse vrijstelling schenkingsvrij. Drukt later de erfbelasting. Geen box 3-voordeel zolang het kind minderjarig is. | Vermogende ouders die toekomstige erfbelasting willen verlagen. |
Rekenvoorbeeld ter illustratie, geen voorspelling: leg je 18 jaar lang €50 per maand in, dan heb je €10.800 gestort. Op een spaarrekening groeit dat beperkt en knabbelt inflatie aan de koopkracht. Bij beleggen leverden aandelen op de lange termijn historisch gemiddeld meer op dan sparen, maar dat is geen garantie: rendementen uit het verleden zeggen niets over de toekomst en je inleg kan minder waard worden.
Hoe wordt het spaargeld van je kind belast?
Hier gaat het vaakst mis in de gedachtegang. Veel ouders denken dat geld op naam van hun kind buiten hun eigen belasting valt. Dat klopt niet zolang het kind minderjarig is.
Het vermogen van een minderjarig kind, spaargeld én beleggingen, wordt fiscaal opgeteld bij het vermogen van de ouders in box 3. Peildatum is 1 januari. Heb je samen met je partner het ouderlijk gezag, dan verdeel je dat kindvermogen over jullie beiden. In 2026 is het heffingvrij vermogen €59.357 per persoon, en het dubbele (€118.714) voor fiscale partners. Blijft jullie totale box 3-vermogen, het jouwe plus dat van je kind, onder die grens, dan betaal je er niets over.
Boven de vrijstelling rekent de Belastingdienst met een fictief rendement: voor spaargeld een laag percentage, voor overige bezittingen zoals beleggingen 6,00% in 2026. Over dat rendement betaal je 36% belasting. De conclusie: op naam van je kind sparen levert je geen box 3-voordeel op zolang het kind minderjarig is. Het telt gewoon bij jou.
Dat verandert zodra je kind 18 wordt. Vanaf dat moment is het geld vermogen op eigen naam. Je kind krijgt dan een eigen heffingvrij vermogen van €59.357 en is voor het meerdere zelf belastingplichtig. Wie ver vooruit spaart, kan zo een deel van het vermogen op termijn buiten de eigen box 3 laten vallen, maar reken jezelf niet rijk zolang de kinderen nog jong zijn.
Waarom een rekening op naam van je kind dan toch loont
Geen box 3-voordeel bij minderjarigheid betekent niet dat het zinloos is. Er zijn wel degelijk redenen om op naam van je kind te sparen of beleggen:
- Erfbelasting. Geld dat al op naam van je kind staat, is bij overlijden van een ouder van het kind zelf, het valt niet opnieuw als erfenis te belasten. Wel geldt: storten op de rekening van je kind is fiscaal een schenking (zie hieronder).
- Schenkbelasting voorkomen. Zet je periodiek geld op de rekening van je kind en blijf je onder de jaarlijkse schenkvrijstelling, dan is er geen schenkbelasting verschuldigd. Het vermogen verschuift geleidelijk en belastingvrij naar de volgende generatie.
- Depositogarantie. Spaargeld valt onder het depositogarantiestelsel: de garantie geldt tot €100.000 per rekeninghouder per bank. Ook het spaargeld van je kind valt hieronder.
- Een duidelijke oormerking. Geld op een aparte rekening met de naam van je kind erop is psychologisch en administratief helder: het is voor later, niet voor de dagelijkse boodschappen.
Houd zelf de zeggenschap
Zet je geld op naam van een minderjarig kind, leg dan goed vast wie erover gaat. Als ouder wil je de controle houden tot je kind er verstandig mee om kan gaan. Je zoon of dochter van veertien moet niet zomaar de hele rekening kunnen leeghalen. Banken werken hiervoor met een minderjarigenrekening waarop jij als ouder het beheer voert, vaak met een zogeheten BEM-clausule die grote opnames blokkeert. Op de achttiende verjaardag krijgt je kind volledige beschikking over het geld, houd daar rekening mee en bespreek het op tijd.
Belastingvrij schenken aan je kind
Wil je bewust vermogen overhevelen, dan zijn de schenkvrijstellingen je belangrijkste instrument. In 2026 mag je als ouder je kind jaarlijks €6.908 belastingvrij schenken. Voor kinderen tussen 18 en 40 jaar bestaat daarnaast een eenmalig verhoogde vrijstelling van €33.129 (vrij besteedbaar). Blijf je binnen die grenzen, dan is er geen schenkbelasting.
Heb je meer vermogen dan je nu wilt weggeven, dan is schenken op papier een optie: je erkent een bedrag schuldig aan je kind via een notariële akte, maar houdt het geld zelf. Je betaalt daarover jaarlijks 6% rente, dat moet je ook echt overmaken, anders vervalt het fiscale voordeel bij overlijden. Het nut zit vooral in het drukken van de latere erfbelasting. Let op: zolang je kind minderjarig is, telt de vordering fiscaal toch bij jou in box 3, dus een box 3-voordeel levert het pas op na de achttiende verjaardag. Meer hierover lees je op onze pagina belastingvrij schenken in 2026, en hoe box 3 precies werkt staat op box 3 uitgelegd.
Sparen of beleggen, wat past bij jouw plan?
Het antwoord hangt af van je horizon en hoeveel risico je aankunt. Voor geld dat je binnen een paar jaar nodig hebt, is sparen logisch. Voor een doel dat nog vijftien of achttien jaar weg ligt, weegt de kans op groei bij beleggen vaak op tegen het risico, mits je een tijdelijke daling kunt uitzitten. Wij verkopen geen eigen beleggingsproducten. We rekenen onafhankelijk met je door wat past bij jouw situatie, en hoe het zich verhoudt tot je hypotheek en je bredere vermogen. Het eerste gesprek is gratis en vrijblijvend.
Veelgestelde vragen
Is spaargeld voor mijn kind belastingvrij?
Niet automatisch. Zolang je kind minderjarig is, telt het spaargeld op zijn of haar naam fiscaal mee bij jouw box 3-vermogen. Blijf je samen onder het heffingvrij vermogen van €59.357 per persoon (€118.714 met een fiscale partner), dan betaal je er niets over. Kom je erboven, dan is het belast alsof het jouw eigen vermogen is.
Wordt het spaargeld van mijn kind bij mijn box 3-vermogen geteld?
Ja. Het vermogen van een minderjarig kind, spaargeld en beleggingen, wordt in box 3 opgeteld bij dat van de ouders, verdeeld over de ouders met gezag. Peildatum is 1 januari. Vanaf het jaar dat je kind 18 wordt, telt het op eigen naam mee.
Sparen of beleggen voor mijn kind: wat levert meer op?
Op de lange termijn leverden beleggingen historisch gemiddeld meer op dan sparen, maar met risico en zonder garantie: de waarde kan ook dalen. Voor een doel dat nog 10 tot 18 jaar weg ligt, kan beleggen aantrekkelijk zijn als je een tijdelijke daling kunt uitzitten. Voor geld dat je snel nodig hebt, is sparen verstandiger. Rendementen uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst.
Hoeveel mag ik belastingvrij schenken aan mijn kind?
In 2026 mag je als ouder je kind jaarlijks €6.908 belastingvrij schenken. Voor kinderen tussen 18 en 40 jaar geldt daarnaast een eenmalig verhoogde vrijstelling van €33.129. Blijf je binnen die bedragen, dan is er geen schenkbelasting verschuldigd.
Op wiens naam zet ik de rekening?
Dat hangt af van je doel. Op naam van je kind heeft voordelen voor erf- en schenkbelasting en oormerkt het geld duidelijk, maar levert geen box 3-voordeel zolang het kind minderjarig is. Wil je zeggenschap houden, kies dan een minderjarigenrekening met beheer door de ouder (vaak met BEM-clausule). Wil je flexibel blijven, dan kun je ook op eigen naam sparen of beleggen met een duidelijke bestemming.
Wat gebeurt er als mijn kind 18 wordt?
Vanaf de achttiende verjaardag is het geld vermogen op eigen naam van je kind. Het telt niet langer mee in jouw box 3, en je kind krijgt een eigen heffingvrij vermogen van €59.357. Ook krijgt je kind volledige beschikking over de rekening. Bespreek op tijd wat er met het geld gebeurt.
Laatst bijgewerkt: juli 2026.
Bron: fiscale bedragen 2026 (heffingvrij vermogen box 3 €59.357, forfaitair rendement overige bezittingen 6,00%, tarief 36%, jaarlijkse schenkvrijstelling ouder, kind €6.908 en eenmalig verhoogd €33.129) volgens de Belastingdienst. Depositogarantiestelsel: De Nederlandsche Bank (garantie tot €100.000 per rekeninghouder per bank). Dit artikel is algemene informatie, geen persoonlijk fiscaal advies; voor je eigen situatie rekenen we het samen met een fiscalist door.
