Lijfrente komt vrij: uitkeren, doorsparen of uitstellen?

Je krijgt een brief: je lijfrente komt vrij. En dan? Geen paniek — je hebt een paar duidelijke keuzes, maar er is wél een belangrijke deadline. Als je lijfrente vrijkomt, moet het opgebouwde bedrag een bestemming krijgen: uitkeren, doorsparen of de einddatum uitstellen. Op deze pagina lees je je opties, de deadline en revisierente waar je voor moet oppassen, en wat de fiscale gevolgen zijn. Onafhankelijk en geruststellend, vanuit ’t Gooi.

Wat betekent het als je lijfrente vrijkomt?

Tijdens de opbouwfase heb je in een lijfrente gespaard of belegd voor een aanvulling op je pensioen. Op de einddatum (de expiratiedatum) stopt die opbouw en komt het bedrag “vrij”. Dat betekent niet dat het zomaar op je rekening wordt gestort — je moet er een bestemming voor kiezen, meestal een periodieke uitkering. Doe je niets, dan loop je tegen vervelende fiscale gevolgen aan.

Let op: de deadline en de revisierente

Dit is het belangrijkste van deze pagina. Je moet op tijd een keuze maken: in de regel uiterlijk 31 december van het jaar ná het jaar waarin je lijfrente vrijkomt. Kies je niets, dan ziet de Belastingdienst het vrijgekomen bedrag als afkoop. Het wordt dan in één keer belast in box 1, én je betaalt revisierente (een boete die kan oplopen tot 20% van de waarde). Met andere woorden: niets doen is de duurste optie. Houd de deadline goed in de gaten — of laat mij die bewaken. De exacte regels staan bij de Belastingdienst en gelden voor 2026.

Je 3 opties op een rij

1. Uitkeren

Je zet het bedrag om in een periodieke uitkering. Je kiest tussen een tijdelijke of een levenslange lijfrente, en tussen een vaste of een beleggende (variabele) uitkering. Belangrijk: je hebt shoprecht — je bent niet verplicht om bij je huidige aanbieder uit te keren. Je mag de uitkering kopen bij de partij met de beste voorwaarden. Een paar tienden procent verschil scheelt over de looptijd zomaar duizenden euro’s.

2. Doorsparen of overstappen

Je hoeft nog niet meteen te beginnen met uitkeren. Je kunt het bedrag overzetten naar een nieuwe lijfrente — bij banksparen of beleggen. Bij een beleggende variant: beleggen kent risico’s, je kunt (een deel van) je inleg verliezen. De afweging tussen zekerheid en rendementskans werk ik uit in banksparen of beleggen voor je pensioen.

3. Uitstellen

Heb je het inkomen nu nog niet nodig, dan kun je de einddatum onder voorwaarden opschuiven. Zo stel je het uitkeren — en de belasting erover — uit tot een moment dat beter past, bijvoorbeeld als je daadwerkelijk stopt met werken.

Wat zijn de fiscale gevolgen?

De uitkering uit je lijfrente is belast in box 1, net als loon of pensioen. Vaak val je na je AOW in een lagere schijf, waardoor je per saldo minder betaalt dan tijdens je werkende jaren. Bij een tijdelijke lijfrente gelden voorwaarden (zoals een minimale looptijd en een maximum per jaar); een levenslange lijfrente keert uit zolang je leeft. Welke vorm fiscaal het gunstigst is, hangt af van je inkomen en je wensen. Reken met de actuele regels van de Belastingdienst, of laat het mij doorrekenen.

Uitkeren bij je eigen aanbieder of overstappen?

Je huidige aanbieder doet je graag een voorstel — maar je bent nergens aan gebonden. Dankzij het shoprecht mag je de uitkering kopen waar die het hoogst is. Banken en verzekeraars vermelden dat zelden, omdat ze je liever houden. Als onafhankelijke partij vergelijk ik de aanbieders voor je en kies je op basis van de beste voorwaarden, niet op wie de brief stuurde.

Stappenplan: zo kies je goed

1. Check je einddatum en de uiterste keuzedatum (de deadline).
2. Bepaal je doel: heb je het inkomen nu nodig of pas later?
3. Kies een uitkeringsvorm: tijdelijk of levenslang, vast of beleggend.
4. Vergelijk aanbieders — gebruik je shoprecht.
5. Regel het op tijd, ruim vóór de deadline.

Wil je weten of dit vrijgekomen bedrag een eventueel pensioengat kan vullen? Dan reken ik dat graag met je door.

Laat je begeleiden — het begint met advies

Dit is een beslismoment met een deadline en geld op het spel — precies het soort keuze waar onafhankelijk advies zich terugverdient. Ik vergelijk de aanbieders en uitkeringsvormen, bewaak de deadline en regel de overstap. Kies je voor doorbeleggen, dan loopt het beheer via een vermogensbeheerder met AFM-vergunning; ik doe het advies en blijf je vaste aanspreekpunt. Meer over die werkwijze: financiële planning.

Plan een kosteloze kennismaking of bel 035-2031966 — laat je opties op tijd doorrekenen.

Geschreven door Thijs Bouvy, eigenaar en financieel adviseur bij Bouvy Advies in Naarden. Bouvy Advies adviseert en bemiddelt onder AFM-vergunning 12046005 en is aangesloten bij het Kifid. Laatst bijgewerkt: juni 2026.