WGA-hiaat en WIA-excedent: twee gaten in het inkomen na ziekte
Wordt een werknemer na twee jaar ziekte gedeeltelijk arbeidsongeschikt verklaard? Dan komt hij meestal in de WGA. Eerst krijgt hij een loongerelateerde uitkering. Als die afloopt en hij te weinig verdient van wat hij nog kan verdienen, volgt de vervolguitkering. Die wordt berekend over het wettelijk minimumloon, niet meer over zijn oude loon. Die terugval heet het WGA-hiaat.
Verdiende de werknemer meer dan het maximumdagloon? Dan telt het deel daarboven in geen enkele fase mee voor de WIA. Dat deel heet het WIA-excedent.
Voor beide gaten bestaat een verzekering: de WGA-hiaatverzekering voor het inkomen onder het maximumdagloon en de WIA-excedentverzekering voor het deel erboven. Geen van beide vult doorgaans aan tot het volledige oude loon. Wettelijk zijn ze niet verplicht, al kan je cao je verplichten er een aan te bieden.
Loop je als werkgever de aanvullende dekking van je personeel na? Dan kom je vaak twee polissen tegen die makkelijk door elkaar lopen: de WGA-hiaatverzekering en de WIA-excedentverzekering. De eerste verzekert het deel van het inkomen tot het maximumdagloon. De tweede gaat over het deel daarboven. Voor een werknemer die meer verdient dan die grens zijn ze dus allebei relevant.
Het verschil zit in de grens, maar ook in het moment waarop het gat ontstaat. Wat gebeurt er met de WGA-uitkering, en wat kun je als werkgever regelen?
Wat is het WGA-hiaat precies?
Na 104 weken loondoorbetaling beoordeelt UWV hoe arbeidsongeschikt de werknemer is. Kan hij nog ten hoogste 65% verdienen van wat hij vroeger verdiende? Dan komt hij in de WGA: de Regeling werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten. Die geldt voor iedereen tussen 35 en 80% arbeidsongeschikt, en ook voor wie 80 tot 100% arbeidsongeschikt is zolang er een redelijke kans op herstel is.
Binnen de WGA krijgt de werknemer meestal eerst een loongerelateerde uitkering. Die hangt nog samen met zijn oude loon. Hoe lang dat duurt, hangt af van zijn arbeidsverleden. Daarna zijn er twee mogelijkheden. Verdient hij minstens de helft van wat hij volgens UWV nog kan verdienen? Dan krijgt hij de loonaanvullingsuitkering: een aanvulling op zijn eigen inkomen, gekoppeld aan zijn oude loon. Lukt dat niet, dan krijgt hij de vervolguitkering. Die is gebaseerd op het wettelijk minimumloon, niet meer op zijn oude loon. Wie nog maar ten hoogste 20% kan verdienen, hoeft niet aan die inkomenseis te voldoen en krijgt de loonaanvullingsuitkering. Het WGA-hiaat ontstaat bij de overstap naar de vervolguitkering. Die uitkering is een deel van het minimumloon, ook als de werknemer vroeger veel meer verdiende.
Een WGA-hiaatverzekering verkleint dat gat, maar vult het niet aan tot het oude loon. De basisvariant keert alleen uit naast de vervolguitkering. Dan betaalt die het percentage dat UWV voor die uitkering vaststelt, over het deel van het oude loon tussen het minimumloon en het maximumdagloon. Zo werkt het bij a.s.r. en Quantum Leben. De uitgebreide variant rekent met een percentage van het laatstverdiende loon, tot aan het maximumdagloon. Werkgevers sluiten de verzekering meestal collectief af voor het hele personeel. Wie op de ingangsdatum al ziek is, valt er doorgaans buiten. Dat geldt ook voor wie een afstandsverklaring tekent.
Waar komt het WIA-excedent vandaan?
Voor de WIA telt het deel van het salaris boven het maximumdagloon nooit mee. Dat bedrag wordt twee keer per jaar aangepast. Per 1 juli 2026 is het € 309,91 bruto per dag, inclusief vakantiegeld. Per 1 januari 2026 was het nog € 304,25 (bronnen: UWV, geraadpleegd 22-9-2026, en de rekenregels van SZW).
Verdient een werknemer meer dan dit dagloon? Dan valt het deel daarboven volledig buiten de WIA. Dat gat speelt al bij de loongerelateerde uitkering en de loonaanvullingsuitkering. Het begint dus niet pas bij de vervolguitkering. Ook een werknemer die alles verdient wat hij nog kan verdienen, mist het deel van zijn inkomen boven de grens. Een WIA-excedentverzekering verzekert dat deel apart, tegen een percentage van het loon en meestal tot een maximumsalaris.
De twee verzekeringen dekken niet hetzelfde deel van het inkomen. Een WGA-hiaatverzekering dekt het deel onder het maximumdagloon. Die telt vooral zodra een werknemer in de vervolguitkering terechtkomt. Een WIA-excedentverzekering dekt het deel boven het maximumdagloon; hoe lang die uitkering loopt, verschilt per polis. Hoeveel ze samen aanvullen, hangt af van de variant en van de mate van arbeidsongeschiktheid. De uitgebreide hiaatvariant gaat tijdens de vervolguitkering uit van 70% van het loon tot de grens. Een excedentverzekering gaat uit van een percentage van het loon erboven, bij Quantum Leben 70 tot 80%. Heb je personeel boven en onder die grens? Dan zijn beide verzekeringen relevant, niet maar één ervan.
Voor wie is dit relevant?
Dit speelt zodra je personeel hebt, ook met één werknemer. Het WGA-hiaat kan iedereen raken die meer verdient dan het minimumloon. De vervolguitkering rekent immers met het minimumloon als basis. Het WIA-excedent raakt alleen personeel met een salaris boven het maximumdagloon. Hoe hoger de lonen in je bedrijf, hoe eerder dit gat speelt.
Weet je wat er voor jouw bedrijf al geregeld is?
Wij zetten op een rij welk deel van het WGA-hiaat en het WIA-excedent al gedekt is, en wat niet.
Wat kost het als je dit niet regelt?
Wettelijk is geen van beide verzekeringen verplicht, al kan je cao je verplichten er een aan te bieden. Zonder dekking draagt de werknemer het gat zelf. Bij de vervolguitkering kan het verschil met zijn oude loon fors zijn. Boven het maximumdagloon geldt dat gat sowieso, in elke fase. Voor jou als werkgever is de prijs minder direct, maar wel reëel. Een werknemer die na zijn loongerelateerde uitkering terugvalt op een deel van het minimumloon, voelt zich al snel in de steek gelaten. Leg schriftelijk vast wat je wel en niet hebt geregeld. Dan weet je personeel waar het aan toe is.
Wat je maandagochtend doet
Begin met twee controles. Kijk of er een WGA-hiaatverzekering en een WIA-excedentverzekering in je arbeidsvoorwaardenregeling staan, en voor wie ze gelden. Leg daarna het SV-loon van je personeel naast het maximumdagloon. Dat is het salaris met vakantiegeld, maar ook bonussen, overwerk en de bijtelling voor een auto van de zaak. De WIA rekent een jaarloon om naar een dagloon door het te delen door 261. Iedereen daarboven heeft een WIA-excedent, ook als de WGA-hiaatverzekering al goed geregeld is.
Kom je er niet uit? Stuur ons dan je arbeidsvoorwaardenregeling, het verzekeringsbewijs van je WIA-verzekering als je die hebt, en een overzicht van de SV-lonen. Wij zetten op een rij wat al gedekt is en waar het gat zit. Zit de dekking in je pensioenregeling, dan adviseren wij daar niet over. Meer over de WGA lees je op onze pagina over de WGA-uitkering en het WGA-hiaat. Voor de andere kant is er de pagina over de WIA-aanvullingsverzekering voor werkgevers.
Wat is het verschil tussen een WGA-hiaatverzekering en een WIA-excedentverzekering?
De WGA-hiaatverzekering dekt het deel van het inkomen onder het maximumdagloon. Die telt vooral wanneer een werknemer in de vervolguitkering terechtkomt en terugvalt op een uitkering die is afgeleid van het minimumloon. De WIA-excedentverzekering dekt het deel van het inkomen boven het maximumdagloon. Daar keert de WIA nooit iets voor uit. Geen van beide vult doorgaans aan tot het volledige oude loon.
Is een WGA-hiaatverzekering verplicht?
Wettelijk niet. Een WIA-excedentverzekering ook niet. Wel kan je cao je verplichten er een aan te bieden. Werkgevers regelen ze doorgaans collectief voor het hele personeel en stemmen ze af op de verzuimverzekering. Zonder deze dekking draagt de werknemer het inkomensgat zelf zodra hij in de vervolguitkering terechtkomt of boven het maximumdagloon verdient.
Speelt het WIA-excedent ook als de werknemer gewoon blijft werken?
Ja. Het WIA-excedent speelt zodra het loon van de werknemer vóór zijn ziekte boven het maximumdagloon lag, in elke fase van zijn WIA-uitkering. Ook als hij alles verdient wat hij nog kan verdienen en de loonaanvullingsuitkering krijgt, mist hij het deel van zijn inkomen boven die grens. De WIA rekent daar niet mee.
Wat gebeurt er als een werknemer minder dan 35% arbeidsongeschikt is?
Dan krijgt hij geen WIA-uitkering en blijft hij in beginsel in dienst bij zijn werkgever. Het WGA-hiaat en het WIA-excedent gaan niet over deze groep. Die spelen pas wanneer er een WIA-uitkering komt, vanaf 35% arbeidsongeschiktheid; het excedent speelt daarbij ook bij een IVA-uitkering.
Wie regelt de WGA-hiaatverzekering, de werkgever of de werknemer zelf?
In de praktijk regelen werkgevers deze verzekeringen collectief voor het personeel en stemmen ze af op de verzuimverzekering. Heeft de werkgever niets geregeld? Dan blijft het gat bij de werknemer, tenzij hij het zelf verzekert voor zover een verzekeraar dat aanbiedt.
Twijfel of het WGA-hiaat en WIA-excedent van je personeel goed zijn afgedekt?
Stuur je arbeidsvoorwaardenregeling, het verzekeringsbewijs van je WIA-verzekering en een overzicht van de SV-lonen op. Dan leggen wij ze naast elkaar en zeggen we wat er al gedekt is en waar het gat zit. Wij zijn onafhankelijk en vergelijken de aanvullende verzekeringen van meerdere verzekeraars.
Plan een vrijblijvend gesprek →Bel 035-203 19 66★ 4,7 · 65 Google-reviews
De kleine lettertjes. De WIA-classificatie in dit artikel komt uit de Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen, geraadpleegd op wetten.overheid.nl (versie geldend per 1-7-2026): de indeling in WGA en IVA op basis van de resterende verdiencapaciteit uit artikel 5 (35 tot 80% arbeidsongeschikt, WGA) en artikel 4 lid 1 (duurzaam ten hoogste 20% verdiencapaciteit, IVA); de referte-eis van de loongerelateerde uitkering (ten minste één arbeidsuur per week in 26 van 36 kalenderweken) uit artikel 58 lid 1 onderdeel a; de duur van die uitkering, gekoppeld aan het arbeidsverleden, uit artikel 59; de inkomenseis van 50% van de resterende verdiencapaciteit en de uitzondering bij een verdiencapaciteit van ten hoogste 20% uit artikel 60 leden 2 en 3; de berekening van de vervolguitkering over het minimumloon, of over het maandloon als dat lager is, uit artikel 62 lid 1; de omrekening van jaarloon naar dagloon (1/261) en het plafond daarvan uit artikel 13 lid 1. De 104 weken loondoorbetaling en het wettelijk minimum van 70% van het (gemaximeerde) dagloon staan in artikel 7:629 Burgerlijk Wetboek. Het maximumdagloon (€ 309,91 per 1 juli 2026, € 304,25 per 1 januari 2026, inclusief vakantiegeld) komt van UWV, "Maximumdagloon 2026", geraadpleegd 22-9-2026, en van de rekenregels van SZW; het wordt ieder half jaar herijkt. Wat de aanvullende verzekeringen dekken (basis en uitgebreid, een percentage van het loon, de uitsluiting van wie al ziek is) volgt de polisvoorwaarden van onder meer a.s.r., elipsLife en Quantum Leben, en verschilt per verzekeraar. De precieze uitkeringspercentages van de WGA staan bewust niet in dit artikel: ze verschillen per uitkering en, bij de vervolguitkering, per arbeidsongeschiktheidsklasse. Dit artikel is algemene informatie voor werkgevers en geen persoonlijk advies; de polisvoorwaarden van de aanvullende verzekering en het actuele UWV-besluit zijn leidend voor de situatie van een concrete werknemer.
Meer voor werkgevers: WGA-uitkering en het WGA-hiaat · WIA-aanvullingsverzekering · verzuimverzekering.